2021年度财务决算报告

时间：2022-05-24 11:22 浏览：616

山东力诺特种玻璃股份有限公司

2021年度财务决算报告

公司2021年度的财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见是：我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了力诺特玻2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

一、 公司资产情况分析：

单位：元

主要资产项目异常情况及原因说明如下：

1.货币资金2021年12月31日较 2020年12月31日增加1,145.05%，主要原因系公司上市增加募集资金净额684,888,855.14元所致。

2. 应收款项融资2021年12月31日较2020年12月31日增加283.77%，主要原因系公司销售规模增加销售回款中银行承兑收款增加所致。

3. 预付款项2021年12月31日较2020年12月31日增加66.28%，主要原因系公司为应对原材料价格上涨预付部分进口硼砂、玻管等材料款所致。

4. 在建工程2021年12月31日较2020年12月31日增加2,998.71%，主要原因系公司在建项目中性硼硅药用玻璃扩产项目及轻量化高硼硅玻璃器具生产项目（压制1#炉）增加投入所致。

5. 使用权资产2021年12月31日较2020年12月31日增加38.43%，主要原因系新租赁准则变更广州二级库租赁费增加所致。

公司负债情况分析：单位：元

主要负债项目异常情况及原因说明如下：

1. 短期借款2021年12月31日较2020年12月31日减少26.79%，主要原因系公司农业银行借款压缩贷款规模所致。

2. 应付票据2021年12月31日较2020年12月31日减少92.69%，主要原因系公司压缩应付票据贷款规模所致。

3. 应付账款2021年12月31日较2020年12月31日增加104.50%，主要原因系公司生产规模扩大应付材料款及应付工程设备款增加所致。

4. 预计负债2021年12月31日较2020年12月31日减少100.00%，主要原因系公司2021年6月18日支付河北天成药业诉讼赔偿所致。

二、公司经营状况分析 单位：元

主要经营状况变动异常情况及原因说明如下：

1.营业收入2021年度较2020年度增加34.67%，主要原因系公司销售规模增加所致。

2.营业成本2021年度较2020年度增加35.61%，主要原因系公司销售规模增加所致。

3.研发费用2021年度较2020年度增加33.96%，主要系随着公司现有产品不断改进及新产品新工艺的开发，公司加大研发投入力度。

4. 财务费用2021年度较2020年度减少47.33%，主要原因系公司压缩短期借款规模及募集资金利息收入增加所致。

5. 信用减值损失2021年度较2020年度增加377.68%，主要原因系公司计提坏账准备2,297,430.68元所致。

6. 资产减值损失2021年度较2020年度增加50.65%，主要原因系公司计提存货跌价损失2,707,975.46元所致。

7. 营业外支出2021年度较2020年度减少98.09%，主要原因系公司2020年6月计提河北天成药业诉讼预计负债所致。 8. 净利润2021年度较2020年度增加37.42%，主要原因系通过采取扩大市场开拓及节能降耗一系列精益生产措施所致。

三、现金流量分析 单位：元

主要现金流量变动异常情况及原因说明如下：

1.经营活动产生的现金流量净额2021年度较2020年度减少40.85%，主要系净利润的增长，及销售商品收到的现金增长幅度低于购买商品支付的现金所致。

2.投资活动产生的现金流量净额2021年度较2020年度减少39.26%，主要系公司2020年赎回理财产品及2021年中性硼硅药用玻璃扩产项目及轻量化高硼硅玻璃器具生产项目（压制1#炉）增加投入所致。

3.筹资活动产生的现金流量净额2021年度较2020年度增加2,126.13%，主要系公司2021年首次公开发行股票募集资金金额较大所致。

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董事会

2022年4月18日